Бухгалтер больше не спрячет: новые правила переводов раскроют настоящих владельцев денег
26.03.2026 08:58
С 1 апреля в России вступили в силу изменения в правилах денежных переводов, которые фактически лишают компании и предпринимателей возможности проводить платежи через подставных сотрудников. Ключевое нововведение — появление в платёжных документах реквизита «фактический плательщик», который необходимо заполнять, если средства переводит не сам владелец денег, а его представитель по доверенности.
Речь идёт о ситуациях, когда платеж от имени организации или ИП отправляет, например, бухгалтер или рядовой сотрудник с правом подписи. Теперь в поле «фактический плательщик» придётся вносить полные данные реального владельца средств: его ИНН, КПП (для юрлиц) или фамилию, имя, отчество для физических лиц. Банки получают возможность видеть не только формального отправителя, но и конечного бенефициара операции.
Эксперты связывают это нововведение с усилением антиотмывочного контроля в рамках 115-ФЗ. Ранее при переводе денег бухгалтером по доверенности в банк фактически попадала информация только о компании и самом сотруднике, который нажал кнопку «отправить». Теперь цепочка становится прозрачной: банк видит, кто именно является выгодоприобретателем перевода, даже если платёж инициирован третьим лицом.
Особенно заметными изменения станут для компаний, которые используют схемы с массовыми переводами через сотрудников без выделения конечного плательщика. По данным участников финансового рынка, новая норма закрывает возможность «размывать» ответственность при перечислении средств, что особенно актуально в свете ужесточения санкционного комплаенса и требований к идентификации клиентов.
В Банке России поясняли, что изменения носят технический характер и направлены на гармонизацию российских платёжных стандартов с международной системой ISO 20022. Однако на практике бизнес столкнулся с необходимостью перестраивать документооборот. Бухгалтерские службы теперь обязаны собирать и проверять ИНН и паспортные данные всех лиц, от имени которых идут переводы, а также фиксировать их в платёжных поручениях.
Новый реквизит не касается ситуаций, когда средства переводит сам владелец счёта. В этом случае всё остаётся без изменений. Но если платёж проводит представитель по доверенности (штатный или внешний бухгалтер), банк вправе запросить подтверждение полномочий и отказать в проведении операции при несоответствии данных.
Крупнейшие кредитные организации уже адаптировали свои интернет-банки к новым требованиям. В системах дистанционного обслуживания появились дополнительные поля, а корпоративным клиентам разосланы инструкции по заполнению реквизитов. Игнорирование нового порядка может привести к задержкам переводов или их возврату без исполнения.
Участники рынка отмечают, что нововведение делает невозможным анонимное перечисление средств через посредников без раскрытия конечного плательщика. Это снижает риски нецелевого использования денег, но одновременно увеличивает административную нагрузку на малый и средний бизнес, где функции казначея и бухгалтера часто совмещаются.